Projekt Sparta

Przyjrzyjmy się potencjalnemu projektowi, rozważanemu przez przedsiębiorcę z branży usługowej. Pomysłodawcą jest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, prowadząca działalność usługową - Sparta. Przedsiębiorstwo nie uzyskało dotąd pomocy publicznej.

Rozważany projekt to rozbudowa istniejącego kompleksu sportowo-rekreacyjnego, którego koszty całkowite wynosiłyby ok. 1,3 mln złotych.

Inwestycja

Ma obejmować budowę basenu odkrytego, obiektów oraz urządzeń do uprawiania innych sportów (strzelectwa, łucznictwa, paintballu, bungee, paralotniarstwa) oraz bazy noclegowej. Oferta skierowana ma być do mieszkańców miast. Obiekt zlokalizowany jest w gminie wiejskiej, 5 km od drogi krajowej, w odległości 45 km od miasta wojewódzkiego. W promieniu 100 km znajdują się dwa dawne miasta wojewódzkie.

W ośrodku pracuje obecnie 40 osób, z tego 12 zatrudnionych jest w spółce na podstawie umowy o pracę, a dodatkowo ze spółką współpracuje - w różnym wymiarze czasowym - prawie 30 osób, m.in. trenerów, prowadzących samodzielną działalność gospodarczą. Zgodnie ze wstępnymi analizami, planowane jest, że po inwestycji potrzebne będzie dodatkowe 15 osób w ciągu najbliższych 2-3 lat.

Plan zagospodarowania przestrzennego przewiduje przeznaczenie terenu, na którym planowana jest rozbudowa, pod działalność sportowo-rekreacyjną.

Ubieganie się o dofinansowanie ze środków unijnych będzie wymagało dobrze zorganizowanego procesu zarządzania, zarówno na wstępnym etapie projektowania, jak również samego procesu finansowania przedsięwzięć. Taki sposób organizacji, zarządzania oraz ścisłej kontroli nad projektem jest niezbędny w celu uniknięcia:

n niedoszacowania wartości projektowanych przedsięwzięć, a w następstwie konieczności ponownego ubiegania się o dofinansowanie,

n ponoszenia niekontrolowanych wydatków niezgodnych z założeniami programów pomocowych,

n braku zakładanych wyników na ostatnim etapie finalizowania projektów.

Analiza możliwości

Kierownictwo Sparty chce przeprowadzić analizę możliwości i warunków uzyskania wsparcia finansowego na przedsięwzięcie. Analiza taka powinna dotyczyć kwalifikowalności przedsięwzięcia do dofinansowania ze środków wspólnotowych na podstawie ich zgodności z zasadami wynikającymi z ustawodawstwa unijnego, jak również kryteriów poszczególnych programów.

Analiza powinna zostać przygotowana w oparciu o strategię biznesowej spółki, określającą jej plany inwestycyjne, oraz o dostępne materiały zawierające zasady wydatkowania funduszy strukturalnych:

n Sektorowy Program Operacyjny - Wzrost Konkurencyjności Przedsiębiorstw oraz Uzupełnienie do SPO - WKP,

n Ustawę o finansowym wspieraniu inwestycji z aktami wykonawczymi,

n Zintegrowany Program Operacyjny Rozwoju Regionalnego oraz Uzupełnienie do ZPORR.

Analiza możliwości i zasad korzystania z funduszy strukturalnych powinna zawierać poniższe elementy:

n określenie możliwych źródeł finansowania w ramach funduszy strukturalnych dla projektów inwestycyjnych planowanych przez firmę z uwzględnieniem wsparcia bezpośrednio dla spółki oraz dla projektów, w których wnioskodawcą muszą być inne podmioty, w szczególności gmina,

n identyfikację warunków uzyskania wsparcia z danego działania oraz możliwych kosztów kwalifikowanych (podlegających dofinansowaniu),

n wskazanie najkorzystniejszego wariantu wnioskowania o środki (np. z punktu widzenia maksymalizacji wsparcia w ramach funduszy strukturalnych, terminu realizacji projektu).

Tak przeprowadzona analiza posłuży kierownictwu Sparty do podjęcia uzasadnionej decyzji o zaangażowaniu się w przedsięwzięcie i wystąpieniu o środki pomocowe z SPO-WKP, bądź też o podjęcie rozmów z właściwym podmiotem publicznym (gminą) o wystąpienie z wnioskiem w ramach ZPORR.

Źródła dofinansowania

Dla przedsięwzięcia najważniejszą rolę będzie odgrywać Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego (EFRR), a w szczególności Program Operacyjny Wzrostu Konkurencyjności Przedsiębiorstw (SPO WKP).SPO WKP skierowany jest do firm oraz instytucji otoczenia biznesu.

Działanie 2.2.1 SPO WKP przewiduje wsparcie inwestycyjne dla przedsiębiorców dokonujących inwestycji bądź modernizacji oraz gwarantujących utworzenie nowych miejsc pracy.

Działanie 2.3 SPO WKP umożliwia uzyskanie dofinansowania projektów inwestycyjnych małych i średnich przedsiębiorstw prowadzących działalność gospodarczą na terenie Polski oraz nowo powstające MSP oparte na zaawansowanych technologiach.

Ze względu na to, że rozbudowa ośrodka jest zgodna ze strategią rozwoju gminy, można także rozważyć uzyskanie środków przez jednostkę samorządu terytorialnego w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego (ZPORR).

Działanie 1.1. ZPORR dotyczy rozbudowy i modernizacji sieci transportowych koniecznych do poprawy warunków sprzyjających rozwojowi gospodarczemu i społecznemu lub poprawie stanu środowiska naturalnego. Dofinansowanie z EFRR wynosi do 75% wydatków publicznych.

Rozbudowa i modernizacja infrastruktury służącej wzmacnianiu konkurencyjności regionów może zostać dofinansowana w ramach działania 1.2. ZPORR w wysokości do 3/4 wydatków publicznych, a w przypadku projektów generujących znaczący dochód netto do 50%.

W ramach działania 3.1 ZPORR "Rozwój lokalny; obszary wiejskie" można uzyskać wsparcie do 50% wydatków publicznych poniesionych na kompleksowe uzbrojenie terenu, gdy inwestycja generuje znaczący dochód netto. Jednak te możliwości pominiemy w analizie.

Finansowanie

z poszczególnych działań

Wstępną analizę możliwości i warunków uzyskania dofinansowania przez Spartę rozpatrzymy na przykładzie poddziałania 2.2.1 SPO WKP.

W ramach tego poddziałania przedsiębiorcy podejmujący nowe inwestycje, w tym także rozbudowujący istniejące zakłady i tworzący nowe miejsca pracy, mogą ubiegać się o dotacje inwestycyjne. Z dotacji korzystać mogą zarówno małe i średnie, jak i duże przedsiębiorstwa, jednak ok. 75% środków poddziałania przewidzianych jest dla MSP.

Przedsięwzięcie rozważane przez Spartę mieści się w tym działaniu. Zobaczmy teraz, czy projekt jest zgodny z ustawą z 20 marca 2002 r. o wspieraniu inwestycji, zgodnie z którą przedsiębiorcy można udzielić wsparcia finansowego nowej inwestycji w przypadku, gdy:

1) wartość nowej inwestycji jest nie mniejsza niż równowartość 10 000 000 euro lub

2) wartość nowej inwestycji jest nie mniejsza niż równowartość 500 000 euro, w przypadku gdy inwestycja dotyczy rozbudowy lub modernizacji istniejącego przedsiębiorstwa i wiąże się z utrzymaniem co najmniej 100 miejsc pracy lub 50 miejsc pracy w przypadku inwestycji w jednym z obszarów wsparcia, przez nie mniej niż 5 lat, lub

3) w wyniku nowej inwestycji zostało utworzonych co najmniej 20 nowych miejsc pracy na nie mniej niż 5 lat, lub

4) nowa inwestycja wprowadza innowację technologiczną, lub

5) nowa inwestycja wpływa na poprawę stanu środowiska.

Wartość nowej inwestycji jest mniejsza niż 10 mln euro. Inwestycja dotyczy rozbudowy i modernizacji istniejącego przedsiębiorstwa, jednak nie jest to obszar parku przemysłowego ani parku technologicznego. Inwestycja wiąże się z utrzymaniem obecnego zatrudnienia w przedsiębiorstwie jednak poniżej 100 osób: zostanie utrzymanych 12 miejsc prac (osób zatrudnionych na umowę o pracę), gdyż nie są brane pod uwagę osoby niezatrudnione na umowę o pracę.

Inwestycja nie zakłada transferu lub zastosowania nowoczesnej technologii. W inwestycji nie będzie zastosowany wynalazek, wzór użytkowy, przemysłowy lub podobny, na który inwestor ma patent lub prawa własności przemysłowej.

Nowa inwestycja jest neutralna względem środowiska, tj. nie wpływa ona na poprawę stanu środowiska.

Planowana inwestycja jest zlokalizowana w powiecie, w których obowiązują standardowe (nieobniżone) stopy pomocy publicznej. Wkład publiczny nie może zatem przekroczyć 50%.

Do wyjaśnienia na dalszym etapie pozostaje, czy bezpośrednPlanowany wzrost liczebności obsługi ośrodka (15 osób) musiałby nastąpić - i być ekonomicznie uzasadniony - w czasie krótszym niż 2-3 lata. Ponadto rozwój ośrodka mógłby spowodować konieczność i możliwość zatrudnienia niektórych z osób dotąd będących podwykonawcami na umowę o pracę.

Można wstępnie przyjąć, iż nowa inwestycja spowoduje nawiązanie kooperacji z co najmniej trzema nowymi przedsiębiorcami działającymi na terenie kraju z branży rekreacyjno-turystycznej. Za kooperanta uważa się wyłącznie podwykonawców wykonujących pewną fazę procesu produkcyjnego bądź usługowego lub dostarczających część produktu końcowego wytwarzanego przez głównego wykonawcę, bądź usługi świadczonej przez głównego usługodawcę. Przedsiębiorstwo jest gotowe zagwarantować utrzymanie tej kooperacji przez okres co najmniej 5 lat.

Tabela 1, wstępnie podaje możliwą do uzyskania punktację, w razie składania wniosku do poddziałania 2.2.1 WKP.

Warto jeszcze zauważyć, że na razie nie określono terminu składania wniosków o dofinansowanie w ramach tego poddziałania.

W następnym odcinku porównane zostaną dwie możliwości uzyskania dofinansowania projektu.