KRAKCHEMIA SPÓŁKA AKCYJNA - SA-P /2024: formularz raportu półrocznego dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub uslugową

Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. BILANS
9. POZYCJE POZABILANSOWE
10. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI
14. INFORMACJA DODATKOWA

Spis załączników:

1. RAPORT BIEŻĄCY NR 14 _ korekta raportu okresowego 20240930.pdfRaport bieżący nr 14/2024
   
2. Raport z przeglądu śródrocznego skróconego SF_ 30.06.2024_Krakch-sig.pdfRAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
   
3. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU KRAKCHEMIA S.a.pdfOświadczenie Zarządu
   
4. Sprawozdanie z działalnosci KRAKCHEMIA SA za I półrocze 2024.pdfSprawozdanie z działalności I półrocze 2024
   
5. Sprawozdanie finansowe za I półrocze 2024.pdfSprawozdanie finansowe I pólrocze 2024
   

STRONA TYTUŁOWA>>>

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport półroczny SA-P 2024

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową lub dla emitentów papierów wartościowych będących alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2024 obejmujące okres od 2024-01-01 do 2024-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2023 obejmujące okres od 2023-01-01 do 2023-06-30

data przekazania: 2024-09-30

KRAKCHEMIA SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

KRAKCHEMIA S.A. HANDEL (han)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

30-298 KRAKÓW

(kod pocztowy) (miejscowość)

POWSTANIA LISTOPADOWEGO 14

(ulica) (numer)

(012) 652 20 00 (012) 652 20 01

(telefon) (fax)

[email protected] www.krakchemia.pl

(e-mail) (www)

945-19-23-562 357220430

(NIP) (REGON)

(firma audytorska)

Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):

Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania finansowego albo

Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego

Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego

Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii

Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej

Bilans Rachunek przepływów pieniężnych

Dodatkowe wymogi dla emitentów będących ASI

Rachunek zysków i strat Informacja dodatkowa

Zestawienie zmian w kapitale własnym

Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2024 półrocze / 2023 półrocze / 2024 półrocze / 2023

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 26 377 49 826 6 119 10 801

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -2 424 -45 460 -562 -9 855

III. Zysk (strata) brutto -5 744 -61 080 -1 332 -13 241

IV. Zysk (strata) netto -5 704 -61 064 -1 323 -13 237

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -1 070 1 025 -248 222

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 50 34 12 7

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -1 183 -704 -274 -153

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -2 203 355 -511 77

IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 20 887 23 685 4 843 5 447

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 74 536 71 630 17 282 16 474

XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 728 880 169 202

XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 7 914 7 949 1 835 7 949

XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) -53 649 -47 945 -12 439 -11 027

XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 9 000 9 000 2 087 2 022

XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 9 000 000 9 000 000 9 000 000 9 000 000

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -0,63 -7,58 -0,15 -1,67

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) -5,96 -5,33 -1,38 -1,23

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Pozycje od I do VIII (z rachunku zysków lub strat oraz przepływów pieniężnych) obliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca, który za 6 miesięcy 2024 roku wyniósł: 1 EUR=4,3109 PLN, a za 6 miesięcy 2023 roku wyniósł: 1 EUR=4,6130 PLN.
Zysk/Strata w danym okresie na 1 akcję = zysk/strata netto w danym okresie / średnia ważona liczba akcji w danym okresie.Pozycje od IX do XIII (bilansowe) obliczono wg kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na 30.06.2024 roku, który wynosił: 1 EUR=4,3130 PLN, na 31.12.2023 który wynosił: 1 EUR=4,3480 PLN oraz na 30.06.2023 roku który wynosił: 1 EUR=4,4503 PLN.
Wartość księgowa na 1 akcję = kapitał własny / średnia ważona liczba akcji w danym okresie.

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr 14/2024 z dnia 2024-09-30 o treści:

Plik Opis

RAPORT BIEŻĄCY NR 14 _ korekta raportu okresowego 20240930.pdfRAPORT BIEŻĄCY NR 14 _ korekta raportu okresowego 20240930.pdf Raport bieżący nr 14/2024

RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
ALBO
SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport z przeglądu śródrocznego skróconego SF_ 30.06.2024_Krakch-sig.pdfRaport z przeglądu śródrocznego skróconego SF_ 30.06.2024_Krakch-sig.pdf RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU KRAKCHEMIA S.a.pdfOŚWIADCZENIE ZARZĄDU KRAKCHEMIA S.a.pdf Oświadczenie Zarządu

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2024-09-26 ANDRZEJ ZDEBSKI PREZES ZARZĄDU

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie z działalnosci KRAKCHEMIA SA za I półrocze 2024.pdfSprawozdanie z działalnosci KRAKCHEMIA SA za I półrocze 2024.pdf Sprawozdanie z działalności I półrocze 2024

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2024 2023 półrocze / 2023

AKTYWA

I. Aktywa trwałe 7 747 8 186 8 993

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 381 484 587

wartość firmy

2. Rzeczowe aktywa trwałe 3 823 4 168 4 573

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek

3. Inwestycje długoterminowe 3 433 3 423 3 722

3.1. Nieruchomości 3 255 3 255 3 598

Wartości niematerialne i prawne

3.2. Długoterminowe aktywa finansowe 178 168 124

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach

a) w pozostałych jednostkach 178 168 124

Inne inwestycje długoterminowe

4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 110 111 111

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 110 111 111

II. Aktywa obrotowe 13 140 15 499 19 139

1. Zapasy 3 782 4 394 3 462

2. Należności krótkoterminowe 8 666 8 311 11 699

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale

2.1. Od pozostałych jednostek 8 666 8 311 11 699

3. Inwestycje krótkoterminowe 427 2 631 3 682

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 427 2 631 3 682

w jednostkach powiązanych

w pozostałych jednostkach

a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 427 2 631 3 682

Inne inwestycje krótkoterminowe

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 265 163 296

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m 20 887 23 685 28 132

PASYWA

I. Kapitał własny -53 649 -47 945 -41 031

1. Kapitał zakładowy 9 000 9 000 9 000

2. Kapitał zapasowy 9 846 9 846 9 846

3. Kapitał z aktualizacji wyceny 4 121

Pozostałe kapitały rezerwowe

4. Zysk (strata) z lat ubiegłych -66 792 1 469 -2 934

5. Zysk (strata) netto -5 704 -68 261 -61 064

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 74 536 71 630 69 163

1. Rezerwy na zobowiązania 65 886 62 754 59 491

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 532 572 615

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 486 434 460

a) długoterminowa 486 434 460

krótkoterminowa

1.3. Pozostałe rezerwy 64 868 61 748 58 416

a) długoterminowe 58 416

b) krótkoterminowe 64 868 61 748

2. Zobowiązania długoterminowe 728 880 1 037

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

2.1. Wobec pozostałych jednostek 728 880 1 037

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

3. Zobowiązania krótkoterminowe 7 914 7 949 8 631

Wobec jednostek powiązanych

3.1. Wobec pozostałych jednostek 7 901 7 945 8 626

3.2. Fundusze specjalne 12 5 6

4. Rozliczenia międzyokresowe 8 46 4

Ujemna wartość firmy

4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 8 46 4

długoterminowe

a) krótkoterminowe 8 46 4

P a s y w a r a z e m 20 887 23 685 28 132

Wartość księgowa -53 649 -47 945 -41 031

Liczba akcji (w szt.) 9 000 000 9 000 000 9 000 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) -5,96 -5,33 -4,56

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności.

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu.

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

półrocze / 2024 2023 półrocze / 2023

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych z tytułu

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2024 półrocze / 2023

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 26 377 49 826

od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów

1. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 26 377 49 826

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: -22 489 -46 552

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

1. Wartość sprzedanych towarów i materiałów -22 849 -46 522

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 528 3 274

IV. Koszty sprzedaży -2 771 -3 304

V. Koszty ogólnego zarządu -3 002 -2 899

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży -2 244 -2 929

VII. Pozostałe przychody operacyjne 486 2 196

1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 8

Dotacje

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

2. Inne przychody operacyjne 486 2 188

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 666 44 727

1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 1

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 527 1 177

3. Inne koszty operacyjne 92 43 550

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -2 424 -45 460

X. Przychody finansowe 183 100

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

od pozostałych jednostek, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

1. Odsetki, w tym: 35 44

od jednostek powiązanych

Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

2. Inne 148 56

XI. Koszty finansowe 3 503 15 720

1. Odsetki w tym: 3 334 15 551

dla jednostek powiązanych

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

2. Inne 169 169

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

XII. Zysk (strata) brutto -5 744 -61 080

XIII. Podatek dochodowy -40 -16

część bieżąca

a) część odroczona -40 -16

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

XIV. Zysk (strata) netto -5 704 -61 064

Zysk (strata) netto (zannualizowany)

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2024 2023 półrocze / 2023

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) -47 945 20 004 20 004

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych -47 945 20 004 20 004

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 9 000 9 000 9 000

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 9 000 9 000 9 000

2. Kapitał zapasowy na początek okresu 9 846 20 388 20 388

2.1. Zmiany kapitału zapasowego -10 542 -10 542

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

a) zmniejszenia (z tytułu) 10 542 10 542

- pokrycia straty 10 542 10 542

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 9 846 9 846 9 846

3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu -311 4 092

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 311 29

a) zwiększenia (z tytułu) 311 29

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4 121

4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 20 389

4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 294 294

a) zwiększenia (z tytułu) -294 -294

b) zmniejszenia (z tytułu) 294 294

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -66 792 -9 368 -13 771

5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 469 1 469

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 469 1 469

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu)

5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 1 469

5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 68 261 10 837 13 771

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 68 261 10 837 13 771

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

a) zmniejszenia (z tytułu) 68 261 10 837 10 837

5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -68 261 2 934

5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -66 792 1 469 -2 934

6. Wynik netto -5 704 -68 261 -61 064

zysk netto

a) strata netto 5 704 68 261 61 064

odpisy z zysku

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) -53 649 -47 945 -41 031

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2024 półrocze / 2023

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

I. Zysk (strata) netto -5 704 -61 064

II. Korekty razem 4 634 62 089

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

1. Amortyzacja 547 554

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 206 265

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

3. Zmiana stanu rezerw 3 172 58 419

4. Zmiana stanu zapasów 613 3 682

5. Zmiana stanu należności -354 -2 651

6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 639 1 704

7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -140 140

8. Inne korekty -49 -24

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -1 070 1 025

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 50 34

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 41 9

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

2. Z aktywów finansowych, w tym: 9 26

w jednostkach powiązanych

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

- odsetki 9 26

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym:

w jednostkach powiązanych

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne

II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 50 34

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 600

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

1. Kredyty i pożyczki 600

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

II. Wydatki 1 183 1 304

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

1. Spłaty kredytów i pożyczek 569 549

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 378 473

3. Odsetki 183 249

4. Inne wydatki finansowe 54 33

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -1 183 -704

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -2 203 355

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

E. Środki pieniężne na początek okresu 2 631 3 327

F. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 427 3 682

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI

W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych

Plik Opis

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

Sprawozdanie finansowe za I półrocze 2024.pdfSprawozdanie finansowe za I półrocze 2024.pdf Sprawozdanie finansowe I pólrocze 2024