Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
5. POZOSTAŁE INFORMACJE
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. BILANS
8. POZYCJE POZABILANSOWE
9. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
10. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
11. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
12. INFORMACJA DODATKOWA
Spis załączników:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
5. POZOSTAŁE INFORMACJE
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. BILANS
8. POZYCJE POZABILANSOWE
9. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
10. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
11. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
12. INFORMACJA DODATKOWA
Spis załączników:
- SA_Q3-2023.pdfSkrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za III kwartał roku obrotowego 2023/2024 obejmujące okres od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r.
- SA_Q3-2023-z1.pdfInformacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za III kwartał roku obrotowego 2023/2024 trwającego od 1 lipca 2023 r. do 30 czerwca 2024 r.
STRONA TYTUŁOWA>>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 3 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-03-31 | 3 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-07-01 do 2023-03-31 | 3 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-03-31 | 3 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-07-01 do 2023-03-31 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 347 504 | 285 226 | 78 928 | 60 393 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 34 282 | 19 131 | 7 786 | 4 051 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 30 558 | 13 390 | 6 941 | 2 835 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 24 612 | 10 696 | 5 590 | 2 265 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 19 173 | 11 432 | 4 355 | 2 421 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -7 905 | -6 089 | -1 795 | -1 289 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -5 366 | -2 342 | -1 219 | -496 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 5 902 | 3 001 | 1 341 | 635 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 216 507 | 188 088 | 50 340 | 40 466 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 67 321 | 55 514 | 15 653 | 12 474 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 7 527 | 5 534 | 1 750 | 1 244 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 54 796 | 44 923 | 12 741 | 10 094 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 149 186 | 124 574 | 34 687 | 27 992 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 500 | 2 500 | 581 | 562 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 4,92 | 2,14 | 1,12 | 0,45 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
| XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 29,84 | 24,91 | 6,94 | 5,60 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | ||||||
| XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU | |||
| (zgodnie z § 66 ust. 9 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Plik | Opis | ||
| POZOSTAŁE INFORMACJE | |||
| (zgodnie z § 66 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Informacje, które Emitent jest zobowiązany przekazać zgodnie z § 66 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych zostały zawarte w Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego za III kwartał roku obrotowego 2023/2024 trwającego od 1 lipca 2023 r. do 30 czerwca 2024 r. | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2024-05-22 | Leszek Wąsowicz | Prezes Zarządu | |||
| 2024-05-22 | Justyna Wąsowicz | Wiceprezes Zarządu | |||
| BILANS | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2024-03-31 koniec kwartału / 2023 | stan na 2023-12-31 koniec poprz. kwartału / 2023 | stan na 2023-06-30 koniec poprz. roku / 2022 | stan na 2023-03-31 koniec kwartału / 2022 | |||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 54 358 | 53 036 | 49 514 | 49 763 | ||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 385 | 387 | 362 | 304 | ||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 53 037 | 51 547 | 48 252 | 48 586 | ||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| Inwestycje długoterminowe | ||||||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Długoterminowe aktywa finansowe | ||||||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 936 | 1 102 | 900 | 873 | ||
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 936 | 1 102 | 900 | 873 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 159 868 | 155 779 | 128 293 | 162 508 | ||
| 1. Zapasy | 107 319 | 95 406 | 97 604 | 109 117 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | 43 317 | 50 501 | 27 634 | 47 110 | ||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Od pozostałych jednostek | 43 317 | 50 501 | 27 634 | 47 110 | ||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 7 998 | 9 515 | 2 096 | 5 316 | ||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 7 998 | 9 515 | 2 096 | 5 316 | ||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 7 998 | 9 515 | 2 096 | 5 316 | ||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 234 | 357 | 959 | 965 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| III. Akcje (udziały) własne | 2 281 | 2 281 | 2 281 | 2 281 | ||
| A k t y w a r a z e m | 216 507 | 211 096 | 180 088 | 214 552 | ||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 149 186 | 142 473 | 124 574 | 121 488 | ||
| 1. Kapitał zakładowy | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| 2. Kapitał zapasowy | 113 815 | 113 815 | 100 033 | 100 033 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe | 8 259 | 8 259 | 8 259 | 8 259 | ||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 4. Zysk (strata) netto | 24 612 | 17 899 | 13 782 | 10 696 | ||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 67 321 | 68 623 | 55 514 | 93 064 | ||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 1 815 | 2 370 | 1 706 | 1 394 | ||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | ||||||
| 1.1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 1 797 | 2 351 | 1 685 | 1 375 | ||
| a) długoterminowa | 235 | 235 | 235 | 125 | ||
| b) krótkoterminowa | 1 562 | 2 116 | 1 450 | 1 250 | ||
| 1.2. Pozostałe rezerwy | 18 | 19 | 21 | 19 | ||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 18 | 19 | 21 | 19 | ||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 7 527 | 5 056 | 5 534 | 5 646 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 7 527 | 5 056 | 5 534 | 5 646 | ||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 54 796 | 57 959 | 44 923 | 82 617 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3.1. Wobec pozostałych jednostek | 53 979 | 57 592 | 44 273 | 81 963 | ||
| 3.2. Fundusze specjalne | 817 | 367 | 650 | 654 | ||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 3 183 | 3 238 | 3 351 | 3 407 | ||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 183 | 3 238 | 3 351 | 3 407 | ||
| a) długoterminowe | 2 958 | 3 013 | 3 126 | 3 182 | ||
| b) krótkoterminowe | 225 | 225 | 225 | 225 | ||
| P a s y w a r a z e m | 216 507 | 211 096 | 180 088 | 214 552 | ||
| Wartość księgowa | 149 186 | 142 473 | 124 574 | 121 488 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 29,84 | 28,49 | 24,91 | 24,30 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2024-03-31 koniec kwartału / 2023 | stan na 2023-12-31 koniec poprz. kwartału / 2023 | stan na 2023-06-30 koniec poprz. roku / 2022 | stan na 2023-03-31 koniec kwartału / 2022 | |||
| 1. Należności warunkowe | 247 | 555 | 209 | 209 | ||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 247 | 555 | 209 | 209 | ||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 247 | 555 | 209 | 209 | ||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Inne (z tytułu) | ||||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 247 | 555 | 209 | 209 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał/2023 okres od 2024-01-01 do 2024-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-03-31 | 3 kwartał / 2022 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-07-01 do 2023-03-31 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 110 556 | 347 504 | 100 926 | 285 226 | ||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 6 815 | 29 993 | 6 010 | 22 374 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 103 741 | 317 511 | 94 916 | 262 852 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 83 240 | 260 022 | 80 249 | 225 084 | ||
| jednostkom powiązanym | ||||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 5 112 | 22 776 | 5 024 | 17 729 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 78 128 | 237 246 | 75 225 | 207 355 | ||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 27 316 | 87 482 | 20 677 | 60 142 | ||
| IV. Koszty sprzedaży | 10 046 | 29 711 | 8 140 | 23 269 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 7 937 | 23 386 | 6 119 | 17 793 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 9 333 | 34 385 | 6 418 | 19 080 | ||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 351 | 1 003 | 227 | 559 | ||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 136 | 153 | 31 | 99 | ||
| 2. Dotacje | 56 | 169 | 56 | 169 | ||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | ||||||
| 3. Inne przychody operacyjne | 159 | 681 | 140 | 291 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 771 | 1 106 | 154 | 508 | ||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | ||||||
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 553 | 652 | 84 | |||
| 2. Inne koszty operacyjne | 218 | 454 | 154 | 424 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 8 913 | 34 282 | 6 491 | 19 131 | ||
| X. Przychody finansowe | 166 | 0 | 275 | 0 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Odsetki, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| 1. Inne | 166 | 0 | 275 | 0 | ||
| XI. Koszty finansowe | 664 | 3 724 | 1 539 | 5 741 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 664 | 2 638 | 1 539 | 4 533 | ||
| dla jednostek powiązanych | ||||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0 | 0 | 0 | 3 | ||
| 3. Inne | 0 | 1 086 | 0 | 1 205 | ||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 8 415 | 30 558 | 5 227 | 13 390 | ||
| XIII. Podatek dochodowy | 1 702 | 5 946 | 1 075 | 2 694 | ||
| a) część bieżąca | 1 536 | 5 982 | 1 191 | 2 966 | ||
| b) część odroczona | 166 | -36 | -116 | -272 | ||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | ||||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 6 713 | 24 612 | 4 152 | 10 696 | ||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 6 713 | 24 612 | 4 152 | 10 696 | ||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 1,34 | 4,92 | 0,83 | 2,14 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | ||||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał / 2023 okres od 2024-01-01 do 2024-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-03-31 | rok 2022 okres od 2022-07-01 do 2023-06-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-07-01 do 2023-03-31 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 142 473 | 124 574 | 110 792 | 110 792 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 142 473 | 124 574 | 110 792 | 110 792 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| umorzenia akcji (udziałów) | ||||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 113 815 | 100 033 | 87 115 | 87 115 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 0 | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 0 | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| pokrycia straty | ||||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 113 815 | 113 815 | 100 033 | 100 033 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| zbycia środków trwałych | ||||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 8 259 | 8 259 | 8 259 | 8 259 | ||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| 3.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 8 259 | 8 259 | 8 259 | 8 259 | ||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 17 899 | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
| 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 17 899 | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| 4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 17 899 | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
| - przekazanie na kapitał zapasowy | 0 | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
| 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 17 899 | 0 | 0 | 0 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||||
| 4.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 17 899 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Wynik netto | 6 713 | 24 612 | 13 782 | 10 696 | ||
| a) zysk netto | 6 713 | 24 612 | 13 782 | 10 696 | ||
| strata netto | ||||||
| odpisy z zysku | ||||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 149 186 | 149 186 | 124 574 | 121 488 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 149 186 | 149 186 | 124 574 | 121 488 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał / 2023 okres od 2024-01-01 do 2024-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-03-31 | 3 kwartał / 2022 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-07-01 do 2023-03-31 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||||
| Wpływy | ||||||
| Sprzedaż | ||||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||||
| Wydatki | ||||||
| Dostawy i usługi | ||||||
| Wynagrodzenia netto | ||||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||||
| (metoda pośrednia) | ||||||
| I. Zysk (strata) netto | 6 713 | 24 612 | 4 152 | 10 696 | ||
| II. Korekty razem | -7 968 | -5 439 | 1 553 | 736 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| 1. Amortyzacja | 1 124 | 3 253 | 896 | 2 676 | ||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 166 | 1 000 | 1 082 | 3 276 | ||
| 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -139 | -156 | -31 | -99 | ||
| 4. Zmiana stanu rezerw | -555 | 109 | 505 | 633 | ||
| 5. Zmiana stanu zapasów | -11 913 | -9 715 | 19 500 | 18 104 | ||
| 6. Zmiana stanu należności | 7 185 | -15 682 | 2 705 | -25 156 | ||
| 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -1 934 | 16 668 | -21 566 | 104 | ||
| 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -767 | -480 | -903 | -570 | ||
| 9. Inne korekty | -1 135 | -436 | -635 | 1 768 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -1 255 | 19 173 | 5 705 | 11 432 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||
| I. Wpływy | 138 | 156 | 138 | 206 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 138 | 156 | 138 | 206 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Z aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| odsetki | ||||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| odsetki | ||||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||||
| II. Wydatki | 2 611 | 8 061 | 463 | 6 295 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 2 611 | 8 061 | 463 | 6 295 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -2 473 | -7 905 | -325 | -6 089 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||||
| I. Wpływy | 3 571 | 5 191 | -46 | 15 853 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 3 571 | 5 191 | -46 | 15 853 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Inne wpływy finansowe | ||||||
| II. Wydatki | 1 360 | 10 557 | 4 340 | 18 195 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 1 174 | 9 483 | 3 248 | 14 990 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||||
| 2. Odsetki | 186 | 1 074 | 1 092 | 3 205 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 2 211 | -5 366 | -4 386 | -2 342 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -1 517 | 5 902 | 994 | 3 001 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -1 517 | 5 902 | 994 | 3 001 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 9 515 | 2 096 | 4 322 | 2 315 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 7 998 | 7 998 | 5 316 | 5 316 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 804 | 1 172 | 931 | 1 407 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
(zgodnie z § 66 ust. 4 i 5 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Plik | Opis | ||
| SA_Q3-2023.pdf SA_Q3-2023.pdf | Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za III kwartał roku obrotowego 2023/2024 obejmujące okres od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r. | ||
| SA_Q3-2023-z1.pdf SA_Q3-2023-z1.pdf | Informacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za III kwartał roku obrotowego 2023/2024 trwającego od 1 lipca 2023 r. do 30 czerwca 2024 r. | ||
20240523_074053_1846271545_SA_Q3-2023-z1.pdf
20240523_074053_1846271545_SA_Q3-2023.pdf
