1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. BILANS
9. POZYCJE POZABILANSOWE
10. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI
14. INFORMACJA DODATKOWA
Spis załączników:
- SA-P_2023-zal1.pdfRaport Firmy Audytorskiej z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego
- SA-P_2023-zal2.pdfOświadczenie Zarządu HELIO S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
- SA-P_2023-zal5.pdfPółroczne sprawozdanie z działalności HELIO S.A. w pierwszym półroczu roku obrotowego 2023/2024 obejmującym okres od 01.07.2023 r. do 31.12.2023 r.
- SA-P_2023-zal3.pdfSkrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za półrocze roku obrotowego 2022/2023 obejmujące okres od 01.07.2023 r. do 31.12.2023 r.
- SA-P_2023-zal4.pdfInformacja dodatkowa do półrocznego skróconego sprawozdania finansowego HELIO S.A. za okres 01.07.2023 r. do 31.12.2023 r.
STRONA TYTUŁOWA>>>
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | ||||
półrocze / 2023 | półrocze / 2022 | półrocze / 2023 | półrocze / 2022 | |||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 236 948 | 184 300 | 53 322 | 38 932 | ||
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 25 369 | 12 640 | 5 709 | 2 670 | ||
III. Zysk (strata) brutto | 22 143 | 8 163 | 4 983 | 1 724 | ||
IV. Zysk (strata) netto | 17 899 | 6 544 | 4 028 | 1 382 | ||
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 20 428 | 5 727 | 4 597 | 1 210 | ||
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -5 432 | -5 764 | -1 222 | -1 218 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -7 577 | 2 044 | -1 705 | 432 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 7 419 | 2 007 | 1 670 | 424 | ||
IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 211 096 | 188 088 | 48 550 | 40 466 | ||
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 68 623 | 55 514 | 15 783 | 12 474 | ||
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 5 056 | 5 534 | 1 163 | 1 244 | ||
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 57 959 | 44 923 | 13 330 | 10 094 | ||
XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 142 473 | 124 574 | 32 767 | 27 992 | ||
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 500 | 2 500 | 575 | 562 | ||
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 3,58 | 1,31 | 0,81 | 0,28 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 28,49 | 24,91 | 6,55 | 5,60 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | ||||||
XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
Plik | Opis |
RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Plik | Opis | ||
SA-P_2023-zal1.pdf SA-P_2023-zal1.pdf | Raport Firmy Audytorskiej z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego |
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Plik | Opis | ||
SA-P_2023-zal2.pdf SA-P_2023-zal2.pdf | Oświadczenie Zarządu HELIO S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego |
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2024-03-21 | Leszek Wąsowicz | Prezes Zarządu | |||
2024-03-21 | Justyna Wąsowicz | Wiceprezes Zarządu | |||
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
Plik | Opis | ||
SA-P_2023-zal5.pdf SA-P_2023-zal5.pdf | Półroczne sprawozdanie z działalności HELIO S.A. w pierwszym półroczu roku obrotowego 2023/2024 obejmującym okres od 01.07.2023 r. do 31.12.2023 r. |
BILANS | ||||||
Noty | w tys. | zł | ||||
półrocze / 2023 | 2022 | półrocze / 2022 | ||||
AKTYWA | ||||||
I. Aktywa trwałe | 53 036 | 49 514 | 50 186 | |||
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 387 | 362 | 315 | |||
wartość firmy | ||||||
2. Rzeczowe aktywa trwałe | 51 547 | 48 252 | 49 114 | |||
Należności długoterminowe | ||||||
Od jednostek powiązanych | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
Od pozostałych jednostek | ||||||
Inwestycje długoterminowe | ||||||
Nieruchomości | ||||||
Wartości niematerialne i prawne | ||||||
Długoterminowe aktywa finansowe | ||||||
w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
w pozostałych jednostkach | ||||||
Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 102 | 900 | 757 | |||
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 102 | 900 | 757 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
II. Aktywa obrotowe | 155 779 | 128 293 | 182 988 | |||
1. Zapasy | 95 406 | 97 604 | 128 618 | |||
2. Należności krótkoterminowe | 50 501 | 27 634 | 49 814 | |||
Od jednostek powiązanych | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
2.1. Od pozostałych jednostek | 50 501 | 27 634 | 49 814 | |||
3. Inwestycje krótkoterminowe | 9 515 | 2 096 | 4 322 | |||
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 9 515 | 2 096 | 4 322 | |||
w jednostkach powiązanych | ||||||
w pozostałych jednostkach | ||||||
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 9 515 | 2 096 | 4 322 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 357 | 959 | 234 | |||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
III. Akcje (udziały) własne | 2 281 | 2 281 | 2 281 | |||
A k t y w a r a z e m | 211 096 | 180 088 | 235 455 | |||
PASYWA | ||||||
I. Kapitał własny | 142 473 | 124 574 | 117 336 | |||
1. Kapitał zakładowy | 2 500 | 2 500 | 2 500 | |||
2. Kapitał zapasowy | 113 815 | 100 033 | 100 033 | |||
Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
3. Pozostałe kapitały rezerwowe | 8 259 | 8 259 | 8 259 | |||
Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
4. Zysk (strata) netto | 17 899 | 13 782 | 6 544 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 68 623 | 55 514 | 118 119 | |||
1. Rezerwy na zobowiązania | 2 370 | 1 706 | 889 | |||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | ||||||
1.1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 2 351 | 1 685 | 869 | |||
a) długoterminowa | 235 | 235 | 125 | |||
b) krótkoterminowa | 2 116 | 1 450 | 744 | |||
1.2. Pozostałe rezerwy | 19 | 21 | 20 | |||
długoterminowe | ||||||
a) krótkoterminowe | 19 | 21 | 20 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 5 056 | 5 534 | 5 938 | |||
Wobec jednostek powiązanych | ||||||
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
2.1. Wobec pozostałych jednostek | 5 056 | 5 534 | 5 938 | |||
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 57 959 | 44 923 | 107 828 | |||
Wobec jednostek powiązanych | ||||||
3.1. Wobec pozostałych jednostek | 57 592 | 44 273 | 107 489 | |||
3.2. Fundusze specjalne | 367 | 650 | 339 | |||
4. Rozliczenia międzyokresowe | 3 238 | 3 351 | 3 464 | |||
Ujemna wartość firmy | ||||||
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 238 | 3 351 | 3 464 | |||
a) długoterminowe | 3 013 | 3 126 | 3 239 | |||
b) krótkoterminowe | 225 | 225 | 225 | |||
P a s y w a r a z e m | 211 096 | 180 088 | 235 455 | |||
Wartość księgowa | 142 473 | 124 574 | 117 336 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 28,49 | 24,91 | 23,47 | |||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | ||||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
Noty | w tys. | zł | ||||
półrocze / 2023 | 2022 | półrocze / 2022 | ||||
1. Należności warunkowe | 555 | 209 | 209 | |||
Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 555 | 209 | 209 | |||
- otrzymanych gwarancji i poręczeń | 555 | 209 | 209 | |||
Zobowiązania warunkowe | ||||||
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
Inne (z tytułu) | ||||||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 555 | 209 | 209 | |||
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
Noty | w tys. | zł | |||
półrocze / 2023 | półrocze / 2022 | ||||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 236 948 | 184 300 | |||
od jednostek powiązanych | |||||
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 23 178 | 16 364 | |||
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 213 770 | 167 936 | |||
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 176 782 | 144 835 | |||
jednostkom powiązanym | |||||
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 17 664 | 12 705 | |||
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 159 118 | 132 130 | |||
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 60 166 | 39 465 | |||
IV. Koszty sprzedaży | 19 665 | 15 129 | |||
V. Koszty ogólnego zarządu | 15 449 | 11 674 | |||
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 25 052 | 12 662 | |||
VII. Pozostałe przychody operacyjne | 652 | 332 | |||
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 17 | 68 | |||
2. Dotacje | 113 | 113 | |||
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | |||||
3. Inne przychody operacyjne | 522 | 151 | |||
VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 335 | 354 | |||
Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 99 | 84 | |||
2. Inne koszty operacyjne | 236 | 270 | |||
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 25 369 | 12 640 | |||
X. Przychody finansowe | 0 | 0 | |||
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
Odsetki, w tym: | |||||
od jednostek powiązanych | |||||
Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
w jednostkach powiązanych | |||||
Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
Inne | |||||
XI. Koszty finansowe | 3 226 | 4 477 | |||
1. Odsetki w tym: | 1 974 | 2 994 | |||
dla jednostek powiązanych | |||||
Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
w jednostkach powiązanych | |||||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0 | 3 | |||
3. Inne | 1 252 | 1 480 | |||
Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
XII. Zysk (strata) brutto | 22 143 | 8 163 | |||
XIII. Podatek dochodowy | 4 244 | 1 619 | |||
a) część bieżąca | 4 446 | 1 775 | |||
b) część odroczona | -202 | -156 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
XIV. Zysk (strata) netto | 17 899 | 6 544 | |||
Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 17 899 | 6 544 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 3,58 | 1,31 | |||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | |||||
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
w tys. | zł | ||||
półrocze / 2023 | 2022 | półrocze / 2022 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 124 574 | 110 792 | 110 792 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 124 574 | 110 792 | 110 792 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
umorzenia akcji (udziałów) | |||||
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 100 033 | 87 115 | 87 115 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
z podziału zysku (ustawowo) | |||||
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
pokrycia straty | |||||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 113 815 | 100 033 | 100 033 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | |||||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
zbycia środków trwałych | |||||
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | |||||
3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 8 259 | 8 259 | 8 259 | ||
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
3.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 8 259 | 8 259 | 8 259 | ||
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
- przekazanie na kapitał zapasowy | 13 782 | 12 918 | 12 918 | ||
4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
4.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
5. Wynik netto | 17 899 | 13 782 | 6 544 | ||
a) zysk netto | 17 899 | 13 782 | 6 544 | ||
strata netto | |||||
odpisy z zysku | |||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 142 473 | 124 574 | 117 336 | ||
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 142 473 | 124 574 | 117 336 | ||
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
w tys. | zł | |||
półrocze / 2023 | półrocze / 2022 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 17 899 | 6 544 | ||
II. Korekty razem | 2 529 | -817 | ||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
1. Amortyzacja | 2 129 | 1 780 | ||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 834 | 2 194 | ||
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -17 | -68 | ||
4. Zmiana stanu rezerw | 664 | 128 | ||
5. Zmiana stanu zapasów | 2 198 | -1 396 | ||
6. Zmiana stanu należności | -22 867 | -27 861 | ||
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 18 602 | 21 670 | ||
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 287 | 333 | ||
9. Inne korekty | 699 | 2 403 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 20 428 | 5 727 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 18 | 68 | ||
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 18 | 68 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Z aktywów finansowych, w tym: | ||||
w jednostkach powiązanych | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
Inne wpływy inwestycyjne | ||||
II. Wydatki | 5 450 | 5 832 | ||
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 5 450 | 5 832 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
w jednostkach powiązanych | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
Inne wydatki inwestycyjne | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -5 432 | -5 764 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 1 620 | 15 899 | ||
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
1. Kredyty i pożyczki | 1 620 | 15 899 | ||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | 9 197 | 13 855 | ||
Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
1. Spłaty kredytów i pożyczek | 8 309 | 11 742 | ||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
2. Odsetki | 888 | 2 113 | ||
Inne wydatki finansowe | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -7 577 | 2 044 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 7 419 | 2 007 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 7 419 | 2 007 | ||
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 2 096 | 2 315 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 9 515 | 4 322 | ||
- o ograniczonej możliwości dysponowania | 368 | 476 | ||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI | |||
W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych | |||
Plik | Opis |
INFORMACJA DODATKOWA | |||
Plik | Opis | ||
SA-P_2023-zal3.pdf SA-P_2023-zal3.pdf | Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za półrocze roku obrotowego 2022/2023 obejmujące okres od 01.07.2023 r. do 31.12.2023 r. | ||
SA-P_2023-zal4.pdf SA-P_2023-zal4.pdf | Informacja dodatkowa do półrocznego skróconego sprawozdania finansowego HELIO S.A. za okres 01.07.2023 r. do 31.12.2023 r. |