To ostatni moment na wykorzystanie limitów rocznych wpłat, a w przypadku IKZE również na załapanie się na ulgę w podatku dochodowym – wartość rocznych wpłat na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym za dany rok.
– Aby mieć pewność, że ulgę podatkową za 2017 r. uda się wykorzystać, nie można czekać z przelewem do ostatniego dnia roboczego roku – przestrzega Izabela Pieńkowska, rzecznik PKO TFI. – Teoretycznie ostatniej w tym roku wpłaty na IKE i IKZE możemy dokonać najpóźniej w piątek, 29 grudnia, jednak bardzo ryzykowne jest wykonane przelewu tego dnia po godzinie 12, ponieważ istnieje duże prawdopodobieństwo, że wpłaty te zostaną już zaksięgowane w nowym roku i nie zostaną zaliczone do limitu na 2017 r. Płatności dokonane w ostatni weekend roku, czyli 30 i 31 grudnia, zostaną zaksięgowane pierwszego dnia roboczego nowego roku, czyli 2 stycznia – mówi „Parkietowi" Pieńkowska. – W przypadku IKE i IKZE prowadzonych w ramach programu Pakiet Emerytalny PKO TFI (IKZE+IKE), gdzie nabycie realizowane jest wyłącznie w drodze wpłaty bezpośredniej, decyduje data zaksięgowania pieniędzy na rachunku nabyć tego produktu. Samo wysłanie przelewu z własnego konta bankowego nie gwarantuje, że bank depozytariusz, w którym prowadzony jest rachunek Pakietu Emerytalnego, zaksięguje wpłatę w danym dniu. Istotny wpływ ma tu kwestia godzin księgowania wpłat w poszczególnych bankach. Dlatego aby móc cieszyć się ulgą podatkową z IKZE przy rozliczeniu podatkowym za 2017 r., wpłaty należy dokonać jak najszybciej. Koniec roku coraz bliżej – zachęca Pieńkowska.
